Comment dimensionner son projet logistique et raisonner ses investissements ?

Pour dimensionner son projet, Livrazou a établi un prévisionnel financier basé sur l'hypothèse de la location d'un espace aménagé dans un entrepôt de 250 m² et l'externalisation de la fonction de transport jusqu'en année 3. L'enjeu au démarrage est de réduire les coûts fixes.

Pas d'investissement dans l'entrepôt ou les véhicules de livraison au démarrage :
Le coût des travaux a été assumé par un des membres de Livrazou et est répercuté à l'association sous forme de loyer. Disposer d'un espace loué et partagé en entrepôt, en support aux activités de stockage et de préparation de commandes émergentes, permet de tester la solidité de l'activité avant d'envisager l'acquisition d'un entrepôt en gestion directe. En effet, les coûts d'aménagement sont importants. Exemples de frais recensés pour l'aménagement de l'entrepôt où est hébergé Livrazou (prix en charge par le loueur):

• - Aménagements : 120 m² de mezzanine pour les bureaux (100 k€), 100 m² de chambres froides (80 k€), cloisons pour délimiter les espaces, travaux d'isolation et d'installation électrique (75 k€)
• - Achats de matériel : rack palettes (7 k€), rayonnage semi-lourd (3 k€), 2 gerbeurs pour monter les palettes et charger les camions (8 k€), un transpalette électrique (2 k€) + à prévoir : clim dans l'espace sec et équipements informatiques

Investissements dans le logiciel de gestion de l'information :
Les investissements pour la mise en place d'un logiciel de gestion des flux d'informations au niveau de l'entrepôt sont coûteux. Si dans un premier temps, il est possible d'utiliser des solutions génériques, l'optimisation de l'activité supposera l'installation de solutions dédiées (en cours de design). A propos du système d'information, lire le volet technologique de la FAQ.

Investissements pour la logistique inverse : (entendue comme la gestion du retour éventuel des contenants et emballages vers l’amont et la gestion des invendus)
La collecte en flux reverse n'est pas encore intégrée à l'offre logistique de Livrazou, mais à terme, il conviendra de se doter de matériel, comme des bacs de collecte.

Fonctionnement :
Si établir un prévisionnel financier au démarrage de l'activité est indispensable pour sécuriser les investissements, les embauches et estimer le besoin en fonds de roulement, il n'est pas aisé de lister tous les éléments de la structure de coûts et d'avoir un prévisionnel de ventes objectivé.
- Estimation de la prévision de vente :
Chez Livrazou, la prévision de vente a été calculée à partir de l'estimation des besoins actuels et à venir des structures membres (en termes de gestion de flux sur l'entrepôt) pour les différents services proposés (cf. question comment définir sa grille tarifaire ?). Même si une progression des ventes est espérée à 3 ou 5 ans, il est important de rester réaliste.
- Estimation des postes de charges :
Pour ne rien oublier, il convient de distinguer :

• Les coûts fixes : eau, électricité, petit matériel administratif, loyer et charges locatives, entretien et réparations, création de site Web, maintenance du système d'information, assurance, honoraires comptables, création de supports de communication, frais postaux et de téléphone, abonnement Internet, dotations aux amortissements, contribution économique territoriale, salaires et charges, formation du personnel, etc.
• Les coûts variables : achats de palettes, de cartons, étiquettes, sous-traitance des livreurs, etc.

Une fois les éléments du prévisionnel posés, nous vérifierons si le dimensionnement retenu est réaliste et le cas échéant, reverrons les charges à la baisse ou mettrons en évidence des leviers de développement des ventes.